Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Показатели.

Факт. 2006.

Факт. 2007.

Темпы роста, %.

1. Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс.руб.

— 1255,31.

2. Численность промышленно-производственного персонала в т. ч. а) рабочих.

0,02.

3. Производительность труда, тыс. руб. (стр.1: стр. 2) В т.ч. рабочих тыс. руб. (стр.1: стр. 2а).

740,148 415.

923,6 907 514.

— 1,835 423 364.

4. Средне годовая стоимость ППОФ тыс. руб. а) машин и оборудования тыс. руб.

43,5.

5. Фондовооруженность труда: а) одного работника, (стр.4: стр.2а).

59,89 048 991.

57,96 573 209.

0,192 475 782.

6. Фондоотдача (стр.1:стр.4 а) машин и оборудования (стр.1: стр.4а).

12,35 836 301.

17,17 617 026.

0,9 518 219 275.

Показатели.

В текущих ценах, тыс.руб.

Факт. Остатки нереализованной продукции на начало года (или квартала) Товары отгруженные.

Товарная продукция по плану Факт. остатки нереализованной продукции на конец года (или квартала) В т.ч. остатки готовой продукции на складах Товары отгруженные.

Возможный объем реализации продукции.

Объём реализации продукции по плану Напряженность плана реализации:

• 220 185
• 492 144
• 513 663

Показатели.

Факт. За 2006.

Факт. За.

Откл.

(±).

Темпы роста, %.

Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс. руб.

— 125 531.

— 1255,31.

Себестоимость всей товарной продукции, тыс. руб.

— 125 316.

— 1253,16.

Затраты на 1 рубль товарной продукции в коп. (0,000).

855,02.

Показатели.

Факт.

Факт.

2005 г. На факт объем продукции.

Товарная продукция, тыс. руб.

— 125 531.

Фонд заработной платы, всего в т. ч. рабочих.

— 1448.

Число работников ППП. Всего в т. ч. рабочих.

Зарплатоемкость продукции (стр.2:стр.1)*100коп.

0,8 008.

0,8 705.

— 0,697.

Трудоемкость продукции (стр.3:стр.1)*1000чл/руб.

0,1 355.

0,1 085.

0,269.

Актив баланса (тыс. руб).

Абсолютная величина.

Удельный вес.

Изменения.

На начало.

На конец.

На начало.

На конец.

Абсол.

величины.

Удельного веса %.

Темпы прироста %.

Основные средства и прочие внеоборотные активы Всего Вт.ч. Основные средства по остаточной стоимости Долгосрочные финансовые вложения Запасы и затраты Всего В т.ч. Производственные запасы МБП по остаточной стоимости Незавершённое производство Готовая продукция Денежные Средства расчеты, прочие активы.

Всего В т.ч. * расчеты с дебиторами.

* краткосрочные финансовые вложения.

* денежные средства.

• 44 372
• 9355
• 24 095
• 20 730
• 22 015
• 9355
• 5672

• 27 576
• 9355
• 49 727
• 35 990
• 13 737
• 9355
• 12 308

• 443,72
• 93,55
• 2409,5
• 207,30
• 2201,5
• 93,55
• 56,72

• 275,76
• 93,55
• 497,27
• 359,90
• 137,37
• 93,55
• 123,08

• 16 796
• 0
• 191 188
• -15 260
• 206 448
• 0
• -6636

• 167,96
• 0
• 1911,88
• -152,60
• 2064,48
• 0
• -66,36

• 167,96
• 0
• 1911,88
• -152,60
• 2064,48
• 0
• -66,36

БАЛАНС.

5412,9.

1486,3.

3925,36.

3925,36.

Пассив баланса тыс. руб.

Абсолютная Величина.

Удельный Вес.%.

Изменения.

На начало.

На конец.

На начало.

На конец.

Абсол. Велич.

Удельных весов %.

Темп прироста, %.

Источники собственных средств ВсегоВ. т. ч.

I.Уставный капитал (фонд).

• 2. Резервный фонд
• 3. Фонд спец. назначения.
• 4. Нераспределенная прибыль прошлых лет.
• 5. Нераспределенная прибыль

отчётного года.

Долгосрочные пассивы. Всего.

Расчеты и прочие пассивы. Всего.

I. Краткосрочные кредиты банка.

2. Расчеты с кредиторами.

• 3. Авансы полученные.
• 4. Доходы будущих периодов.
• 5. Резерв предстоящих расходов и платежей.
• 6. Резерв по

сомнительным долгам.

7. Прочие краткосрочные пассивы.

• 640
• 11 829
• 3850
• 50 210
• 13 891
• 158

• 640
• 1141
• 3850
• 613,2
• 69
• 4504

• 6,4
• 118,9
• 38,5
• 50 218
• 138,1
• 1,58

• 6,4
• 114,1
• 38,5
• 6,132
• 6,69
• 450,4

• 0
• 358
• 0
• -111,04
• 13 222
• -44 846

• 0
• 3,58
• 0
• -1,110
• 132,22
• -448,4

• 0
• 3,58
• 0
• -1,110
• 132,22
• -448,4

БАЛАНС.

163,19.

609,65.

— 31 377,04.

— 313,7704.

— 313,7704.

Показатели.

200 6 г.

2007 г.

Отклонение (+ -).

• 1. Рентабельность реализованной продукции, %
• 2. Оборачиваемость всех активов
• 3. Оборачиваемость текущих активов
• 4. Рентабельность текущих активов, %
• 5. Рентабельность предприятия, %
• 6. Изменения рентабельности предприятия за счет:
  • а)рентабельности продукции
  • б)оборачиваемости активов

• 56,72
• 302 040
• 53 727
• 537,27

• 27,97
• 106 998
• 3691
• 36,91

• 28,75
• 195 042
• 50 036
• 500,36

Показатели.

2006 г.

2007 г.

Отклонение (+ -).

Сред. Годовая величина всех активов тыс. руб.

Прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятия, тыс. руб.

Объем реализации, работ и услуг (без НДС и акпизов Среднегодовая сумма собственного капитала Коэффициент финансовой маневренности (стр.1: стр. 4).

Коэффициент оборачиваемости всех активов (стр.3: стр.1).

Рентабельность реализованной продукции, % (стр.2: стр.3 100).

Рентабельность собственного капитала, % (стр.2: стр.4 100 или стр. 5 хстр.6 х стр.7).

• 9. Влияние на изменение рентабельности собственного капитала отклонение
• а) Коэффициент финансовой маневренности
• б) Коэффициент оборачиваемости
• в) Рентабельность реализованной продукции
• г) Баланс отклонения

• 302 040
• 1665
• 511 989
• 640
• 471,937
• 1,69 513
• 0,325
• 2,60 156
• 471,937
• 1,69 513
• 0,325
• 473,635

• 106 998
• 1880
• 637 314
• 640
• 167,184
• 5,95 631
• 0,295
• 2,9375
• 167,184
• 5,95 631
• 0,295
• 173,142

• 195 042
• -215
• -125 316
• 0
• 304 753
• -4,26 103
• 0,30
• -0,33 593
• 304,753
• -4,26 103
• 0,30
• 300,493