Финансовое планирование. 
Пакеты прикладных программ

Подсистема «Финансовое планирование» позволяет формировать и анализировать бюджеты предприятия. Для получения представления об общей потребности в денежных средствах и их рациональном использовании в рамках бюджетирования в программе предусмотрено:

• · планирование движения денежных средств;
• · планирование прямых и косвенных затрат, планирование доходов и расходов.

Для финансового планирования в программе используется документ «Бюджет», который состоит из нескольких разделов. В различные разделы документа вводятся данные об остатках на начало периода планирования, о бюджетах прямых и косвенных затрат, о бюджетах доходов и расходов, планируемом поступлении и выбытии денежных средств, а также данные о прочих плановых операциях. Все суммы вводятся с указанием соответствующих счетов управленческого плана счетов.

Оперативно проанализировать результаты планирования можно с помощью отчетов «Денежные средства (прогноз)», «Доходы и расходы (прогноз)» и «Финансовый результат (прогноз)».

На основании введенных плановых данных формируются три основных бюджета. Это бюджет движения денежных средств, бюджет прибыли и убытков, а также прогнозный баланс. В программе реализована возможность план-фактного анализа исполнения бюджетов.

Применение финансового планирования позволяет фиксировать финансовые цели предприятия и добиваться эффективного использования ресурсов для достижения этих целей.

Заметим, что бюджет движения денежных средств предназначен для планирования на длительный срок. Для оперативного планирования движения денежных средств в программе используется платежный календарь.

Монитор руководителя Для оперативного анализа показателей эффективности текущей деятельности предприятия предназначен «Монитор руководителя».

«Монитор руководителя» состоит из шести разделов. В разделе «Остатки денежных средств на расчетных счетах и в кассе» находится список остатков денежных средств на начало и конец указанного дня по всем кассам и расчетным счетам предприятия. Раздел «Прибыли и убытки» содержит список доходов и расходов по направлениям деятельности предприятия с выводом итогового результата.

Список контрагентов, которые имеют задолженность перед предприятием, с указанием размера задолженности, представлен в разделе «Дебиторы». Просроченная задолженность при этом указана в отдельной колонке списка и выделена цветом. В разделе «Кредиторы» содержится список контрагентов, которым должна компания. Также указан размер задолженности и предусмотрена отдельная колонка для просроченной задолженности.

В разделе «Товары, услуги к отгрузке» представлен список товаров, работ и услуг, которые входят в состав невыполненных заказов покупателей с указанием заказов. Аналогично в разделе «Товары, услуги к поступлению» находится список товаров, работ и услуг, которые входят в состав невыполненных заказов поставщикам с указанием заказов.

Заметим, что информация во всех разделах «Монитора руководителя» выводится на указанную дату. В тоже время «1С:Управление небольшой фирмой 8» содержит инструменты, которые позволяют анализировать показатели деятельности не только в статике, но и в динамике.