Рейтинг коммерческих банков российской федерации

Критерии проведения рейтингов коммерческих банков

«Рейтинговая оценка банков — система комплексного исследования и сравнения кредитных организаций по основным финансовым показателям. Кроме того, встречаются рейтинги, базирующиеся на экспертных заключениях, например о качестве менеджмента.

Чаще всего для построения рейтингов используются данные баланса и счета прибыли и убытков. Главный предмет изучения — определение кредитной надежности". http://www.banki.ru/wikibank/reytingovaya_otsenka_bankov/.

Известно, что существует несколько типов рейтинговой оценки банков. Ниже указаны основные из них. Линейные списки, или ренкинги, — это перечни кредитных организаций, они составлены на основе ряда финансовых показателей. Непосредственно данные для исследований в основном берутся из официальной отчетности всех банков или других источников, в том числе передаются самими участниками. Обычно такие рейтинги могут составляться либо рейтинговыми агентствами, либо непосредственно средствами массовой информации, в частности порталом Банки.ру. Этот сайт дает возможность непосредственно сравнить кредитные организации по разным критериям: объему нетто-активов, капиталу, чистой прибыли, кредитному портфелю и еще нескольким десяткам показателей. В их основе — база данных, обычно в электронном виде.

Заметим, что наиболее распространённым основным признаком сравнительной и явной характеристики банков за рубежом и в России является их надёжность.

Так, в зарубежной практике давно накоплен богатый и серьезный опыт рейтинговой надёжности коммерческих банков. Примером можно увидеть и рассмотреть рейтинговую систему CAMEL. Она используется в США и лежит в основе многих систем оценок надзорных органов. Непосредственно в фокусе внимания находятся пять ключевых граней, так называемые компоненты CAMEL, к которым относятся:

С (capital adequacy) — показатели достаточности капитала, непосредственно определяющие размер капитала банка (собственного), который необходим для гарантии вкладчиков, и соответствие реального размера капитала необходимому.

A (asset quality) — это показатели качества самих активов, определяющие степень «возвратности» и внебалансовых статей. Также финансовое воздействие непосредственно проблемных займов.

М (management) — оценка качества управления (показатели) работы банка, проводимой политики, соблюдения инструкций и законов.

E (earnings) — это показатели прибыльности и доходности с позиций её непосредственной достаточности для будущего банковского роста.

L (liquidity) — показатели ликвидности, которые определяют достаточно ли ликвиден банк, чтобы непосредственно выполнять обычные и иногда неожиданные обязательства.

Есть такие из показателей CAMEL, которые могут быть определены только заочно, на основе тех документов, которые поступают в центральный банк. Другие же требуют проверки надзорной на месте для выяснения полной картины; таким образом, оценка состояния банка при помощи данной системы может быть текущим процессом, хотя лучше всего ее проводить в конце надзорной проверки.

Схема 2. Критерии, определяющие конкурентоспособность банка.