Необходимость и особенности банковского менеджмента

Менеджмент как наука отражает теоретические и методологические основы управления определенными сферами деятельности. Как практическая деятельность менеджмент раскрывает конкретную систему организации и управления предприятием.

Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, управлением маркетинговой деятельностью, а также управлением персоналом, осуществляющим банковские операции. другими словами, банковский менеджмент — это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов, т. е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением, в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Основными направлениями финансового менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.); банковский маркетинг, управление активами и пассивами банка, управление ликвидностью, управление доходностью, управление собственным капиталом, управление кредитным портфелем, управление банковскими рисками.

Второй сферой банковского менеджмента, является управление которое направлено на рациональное использование знаний и защита банковских служащих, как необходимое условие эффективности о менеджмента. включает: мотивацию труда, организацию труда сотрудников банка, расстановку кадров; систему подготовки и переподготовки банковских кадров; механизм оплаты труда, поощрений и стимулирования; организацию контроля; систему продвижения по службе; принципы общения в коллективе. Научной основной управления персоналом является психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подходы к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и организовать стимулирование.

банковский менеджмент денежный движение Функции банковского менеджмента Таблица 1.

Финансовый менеджмент как самостоятельная наука сформировался сравнительно недавно. Первые разработки в этой области относятся к середине ХХ века. Сердцевину науки составляют теория портфеля и теория структуры капитала, раскрывающие принципиальные подходы к формированию активов и пассивов любого предприятия, а также теория агентских отношений.

Автором теории портфеля является Гарри Марковиц, получивший в 1990 году Нобелевскую премию по экономике. Согласно его теории, совокупный риск активов может быть снижен за счет объединения рисковых активов в портфели: ссуд — в кредитный портфель, ценных бумаг — в портфель ценных бумаг, инструментов срочного валютного рынка — в валютный портфель и т. д. для менеджеров особое значение имеют два вывода: для минимизации риска инвесторам следует объединять рисковые активы в портфели; во-вторых, уровень риска по каждому отдельному виду активов (рыночный риск) следует измерять во взаимосвязи с риском портфеля в целом.

На основе этой теории выводится, в частности, понятие эффективного портфеля, критериями которого являются обеспечение ожидаемой доходности при любом риске и обеспечение минимизации риска при любой ожидаемой доходности. На практике данная теория определяет подходы к формированию оптимального портфеля рисковых активов.

Теория портфеля в финансовом менеджменте банков занимает особое место, поскольку ресурсы последних в основном формируются за счет привлеченных ресурсов. Поэтому формирование эффективных кредитных, инвестиционных, валютных и других портфелей банка представляет важную научную и практическую задачу менеджмента.

Теорию портфеля, определяющую основу изменения его риска, дополняет оценки доходности финансах активов, разработанная более или менее зависимо друг от друга. данная модель конкретизирует взаимосвязь между уровнем и требуемой доходностью. Ее разработка продолжается в настоящее время поскольку требует учета множества факторов, влияющих в реальной практик указанную взаимосвязь.

Теория структуры капитала, также лежащая в основе финансового менеджмента, посвящена исследованию структуры финансовых ресурсов. В соответствии с этой теорией каждая фирма имеет индивидуальную оптимальную структуру капитала, т. е. соотношение собственных и заемных средств. Критерием оптимальности структуры капитала является повышение стоимости фирмы, выраженной в курсовых ценах акций. данная теория позволяет оценить оптимальную структуру капитала банка, понимая в этом случае под капиталом совокупность ресурсов банка (собственных и привлеченных).

К теоретическим основам финансового менеджмента относится также теория агентских отношений. раскрывающая закономерности взаимоотношений между акционерами и менеджерами, а также между акционерами и кредиторами.

В отношениях акционеров с менеджерами возможен потенциальный конфликт интересов этих лиц. для акционеров главной целью, как правило, является максимизация стоимости фирмы, выражающаяся в повышении стоимости акций и соответственно рыночной стоимости фирмы, что обеспечивает и увеличение дивидендов; для менеджеров — увеличение размеров фирмы, закрепляющееся за ними их посты, повышающее власть, статус и оклады.

для предотвращения подобного конфликта акционеры должны разработать систему стимулов, ограничений и наказаний Менеджеров, что порождает необходимость либо несения агентских затрат (т.е. расходов на осуществление контроля за деятельностью менеджеров), либо использование материальных стимулов для повышения эффективности деятельности управляющих.

другой агентский конфликт между акционерами и кредиторами — возникает в случае, когда акционеры через менеджеров добиваются увеличения стоимости фирмы, ущемляя интересы кредиторов. Например, акционеры могут вынуждать менеджеров осуществлять более рисковые, а следовательно, и более дорогие проекты, не повышая вознаграждение кредиторам за увеличившийся риск.

В этом случае менеджеры должны являться агентами, как акционеров, так и кредиторов и должны соблюдать баланс интересов различных групп владельцев финансовых ресурсов.