Все выходные формы задачи формируются в меню ОТЧЕТ — ос и н/м.а.
Формируются сводные ведомости амортизационных отчислений по подразделениям, по материально-ответственным лицам, по группам учета основных средств; ведомость движения основных фондов; инвентарная карточка объекта; бухгалтерские справки и расшифровки; инвентаризационная ведомость.
Рассмотрим некоторые выходные формы.
Сводная ведомость амортизационных отчислений по подразделениям.
|
Подразделение. | На 01.10.2001. | Аморт. отч. за: | На 01.11.2001. |
Код. | Название. | Бал. стоим. | Износ. | 01.10.2001 -31.10.2001. | Бал. стоим. | Ост. стоим. | Износ. |
| Цех № 1. | 183 621 468,73. | 84 683 502,46. | 193 230,91. | 183 621 468,73. | 98 744 735,36. | 84 876 733,37. |
| Цех ТНП. | 15 047 777,55. | 6 525 580,83. | 88 189,21. | 15 047 777,55. | 8 434 007,51. | 6 613 770,04. |
| Тран. цех. | 151 727,56. | 41 724,20. | 194,28. | 151 727,56. | 109 809,08. | 41 918,48. |
| ВСЕГО. | 701 524 174,09. | 283 951 515,36. | 1 109 152,31. | 701 524 174,09. | 416 463 506,42. | 285 060 667,67. |
В графе подразделение ставится код и наименование подразделения, в графе на 01.10.2001 показывается балансовая стоимость и износ за предыдущий период.
В разделе амортизационные отчисления за 01.10.2001;31.10.2001 указываются расчетные данные — амортизационные отчисления за месяц. В графе на 01.11.2001 указывается балансовая стоимость; остаточная стоимость и износ с учет износа за октябрь месяц. В ведомости амортизационных отчислений по материально-ответственным лицам указывается все то же самое, что и в рассмотренной ведомости только подсчет и формирование идет по мол.
Расшифровка амортизационных отчислений за 01.10.2001;31.10.2001.
Инвентарная карточка 4 801 073 ПЭВМ АТ -33 ввод в эксплуатацию: 01.01.95 списано:
|
Подр | МОЛ. | Бал.счет. | Проводки износа. | На начало месяца. | За месяц. | На конец месяца. |
дебет. | кредит. | Кол. | Б.стоим. | Износ. | Износ. | Б.стоим. | Износ. | Ост. стоим. |
| | 01/1105. | 26/06. | | | 5527,38. | 4716,30. | 57,58. | 5527,38. | 4773,88. | 753,50. |
В данной расшифровке указывается износ на инвентарный объект 4 801 073. В графе МОЛ указывается код материально-ответственного лица, в графе балансовый счет указан счет согласно плану счетов. В графе На начало месяца указывается количество, балансовая стоимость и износ за предыдущий период.
Далее идет износ за текущий месяц. В последних графах указывается износ и остаточная стоимость с учетом текущего износа.
Все расчетные данные за текущий месяц в конце месяца передаются в главную книгу предприятия.
