Заключение. 
Депозитная политика коммерческого банка

По результатам выполненных в работе исследований по проблеме совершенствования депозитной политики коммерческого банка, а также разработанных теоретических и практических положений можно сделать следующие выводы:

• 1. Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка — это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Поэтому депозитной политикой коммерческого банка можно считать стратегию кредитной организации в области привлечения ресурсов. В связи с этим депозитная политика должна отвечать требованиям экономической целесообразности, конкурентоспособности и внутренней непротиворечивости. В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включаются клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики относятся привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).
• 2. В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы. К общим следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. К специфическим принципам депозитной политики — обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
• 3. Анализ экономических показателей деятельности банка показал, что за 2008 год полученная банком прибыль выросла на 32,79%. Такой прирост объясняется тем, что доходы банка в текущем периоде увеличились на 54,12%. Коэффициент минимальной доходной маржи на конец периода вырос на 124,61%. Это является довольно высоким показателем деятельности банка, который показывает, что банк в течение периода эффективно разместил свои средства, хотя и с повышенным риском. Необходимо заметить, что в 2007 году банк привлек недорогие ресурсы в размере 478 463,50 тыс. руб. и смог их рентабельно вложить в доходные активы.

Также необходимо рассчитать коэффициент чистой процентной маржи, который характеризует чистую отдачу от работающих активов. В текущем периоде данный показатель возрос на 49,30% и составил 3,03%.Соотношение процентной и непроцентной маржи возросло на 1,94 процентных пункта и составило 14,45%.

• 4. Депозитные операции включают привлечение ресурсов от физических и юридических лиц. К депозитам юридических лиц относится хранение ресурсов хозяйствующих субъектов на расчетных и текущих счетах. Рост среднедневных остатков за исследуемый период составил 322% или 26 615 тыс. руб. В структуре счетов основной рост приходится на расчетные и текущие счета (354%) при их общем увеличении на 25 910 руб. Депозиты физических лиц — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическим лицом в целях хранения и получения дохода на условиях договора банковского вклада. Анализ оборачиваемости депозитов физических лиц за 2007;2008 годы показал, что к концу анализируемого периода банк увеличил сумму депозитов населения на 2107,20 тыс. руб. (71 786,15−69 678,95), и она составила 71 786,15 тыс. руб. Однако срок хранения всех депозитов сократился. Так в 2007 году срок хранения всех депозитов составлял 1819,37 дней, а к 2008 году он снизился на 1420,91 дней и составил 398,46 дней.
• 5. Основная доля депозитов физических лиц приходится на срок от 1 года до 3 лет — 38,02%, темп роста за 3 года составил 109,63%, причем анализ показал, что доля этих депозитов возрастает: 2006 год — 35,73%, 2007 год — 37,31%, 2005 год — 38,02%. Наибольший темп роста приходится на депозиты сроком от 61 до 90 дней, он составляет 133,94%, в абсолютном значении этот вид вклада вырос на 456,22 тыс. руб. (1800,36−1344,14). Анализ процентоемкости депозитов показал, что в 2008 году по депозитам физических лиц было причислено 135 152,50 тыс. руб. процентов, это на 54 859,26 тыс. руб. больше чем в 2004 году (135 152,50−80 293,24). Также на 1,11 процентных пункта выросла доля депозитов населения в структуре всех депозитов, и в 2008 году составила 94,39%. Положительной оценки заслуживает также рост процентоемкости по всем депозитам на 78,25 процентных пункта (200,73−122,48), а процентоемкость депозитов физических лиц к концу 2008 года увеличилась на 75,24 процентных пункта (189,52−114,28) и составила 189,52%. Это можно охарактеризовать как надежность доходов, их стабильность возможность сохранения в перспективе.
• 6. Как в российской, так и в зарубежной практике банковского дела депозитный портфель является важной составляющей ресурсной базы коммерческого банка. От эффективности управления депозитным портфелем во многом зависят важнейшие показатели деятельности кредитной организации — рентабельность и ликвидность. В настоящий момент применяются различные подходы к решению задачи формирования депозитной базы. Это маркетинговый подход, традиционный подход и оценка при помощи коэффициента стабильности остатка. На наш взгляд, наиболее комплексным можно считать подход к анализу клиентских средств банка, предложенный А. Буря, дополненный К. О. Гузовым. В нем предусматривается: выделение клиентских групп; расчет коэффициентов, характеризующих стабильность остатков каждой из групп; оценка текущего состояния клиентской базы; определение сложившихся тенденций ее изменения; прогноз дальнейшего развития. Чтобы определить устойчивость депозитных ресурсов К. О. Гузов предлагает использовать три новых коэффициента: показатель изменчивости остатка, синхронность изменений остатков, потенциал надежности средств счета. Проведенные расчеты показали, что наиболее привлекательной группой клиентов для банка, с позиции обеспечения большей стабильности остатков денежных средств на счетах, является 3-я клиентская группа, т. е. группа со средними месячным оборотами средств. Далее следуют 4, 2, 1 и 5-я группы клиентов. Таким образом, для обеспечения большей стабильности депозитного портфеля банку необходимо направить свои усилия на привлечение клиентов — юридических лиц с оборотами (выручкой) от 100 тыс. до 500 тыс. у.е. в месяц.
• 7. По мнению российских и зарубежных специалистов в области банковского дела, именно качество обслуживания клиентов предопределяет успех конкурентной борьбы на достаточно насыщенном рынке депозитных услуг сегодня. Качество банковской услуги существенно зависит от процесса сравнения потребителем своих ожиданий до ее потребления с непосредственным восприятием качества банковской услуги в момент и после ее потребления. Восприятие качества банковской услуги потребителем в момент ее потребления происходит по двум главным аспектам: что потребитель получает от банковской услуги (технический аспект качества) и как потребитель получает банковскую услугу (функциональный аспект качества). При этом исследования показали, потребители оценивают функциональные и технические аспекты качества депозитной услуги по пяти основным критериям:
• 1) Материальность (оснащенность банка: оргтехника, интерьеры помещений, внешний вид персонала, информационные материалы),

• 2) Надежность (выполнение обещанной банком услуги точно, основательно и в срок),
• 3) Отзывчивость (искреннее желание помочь потребителю и быстрое обслуживание в банке),
• 4) Убежденность (компетентность, ответственность, уверенность и вежливость обслуживающего персонала банка),
• 5) Сочувствие (выражение заботы и индивидуальный подход к потребителю банковской услуги).

Для измерения представленных пяти критериев качества может быть успешно использована адаптированная методика «SERVQUAL» (аббревиатура от «service quality» или «качество услуги»).

8. Совершенствование подходов к управлению банковскими услугами, улучшению качества обслуживания клиентов невозможно без повышения стратегической и организационной роли банковского маркетинга, который базируется на эффективном использовании новой информационной технологии, в основе которой лежит стратегия максимального удовлетворения потребностей клиентов. Это в свою очередь приводит к существенному повышению рентабельности деятельности банков. Такой технологией является новая технология управления отношениями с клиентами CRM — Customer Relationship Management, которая предполагает изменение рабочих мест служащих банка, осуществляющих непосредственные контакты с клиентами, децентрализацию функций банковского маркетинга и изменения в организации и использовании баз данных о клиентах.