Регулирование деятельности коммерческих банков

Основными функциями банковских структур являются:

• — организация платежей;
• — привлечение вкладов физических и юридических лиц;
• — кредитование секторов экономики и частных лиц.

Структура банковской системы РФ представлена в табл. 5.6.

Таблица 5.6

Структура и отдельные показатели деятельности кредитных организаций (на начало года).

Источник: Банк России.

Повышение эффективности банковской системы способствует устранению ряда имеющихся проблем. Во-первых, многие банки располагают относительно небольшим собственным капиталом. По оценке экспертов, величина уставного капитала коммерческого банка должна быть не менее 5 млн евро. Этой норме соответствует немногим более половины банков РФ. Одна из задач контроля над банковской системой — повышение капитализации банков. Если для вновь создаваемых банков такая норма через процедуры лицензирования действует, то у многих небольших действующих банков уставные капиталы далеки от названной нормы.

Во-вторых, банки не принимают достаточного участия в кредитовании секторов экономики, о чем свидетельствует структура их доходов, где значительное место занимают доходы от операций с иностранной валютой и ценными бумагами.

Однако есть объективные обстоятельства, определяющие незначительный объем кредитования реального сектора экономики. Инвестиционные проекты требуют «длинных» денег, которых у банков недостаточно. Банковские депозиты открываются в основном сроком до одного года. Другим обстоятельством является относительно низкая норма рентабельности вложенных ресурсов в реальный сектор экономики, в финансовом секторе прибыльность выше.

Регулятором названной проблемы со стороны финансовых властей являются снижение ставки рефинансирования и выдача гарантий под финансирование инвестиционных проектов.

В-третьих, в условиях рыночной экономики происходят банкротства неэффективных банковских структур. Ежегодно десятки банков лишаются лицензии Центрального банка. Поэтому возникает задача страхования вкладов населения и юридических лиц. Такое страхование осуществляется по двум направлениям: с помощью депонирования средств банков в Центральном банке по установленным нормам резервирования и их возврата для выплат вкладчикам и введением системы обязательного страхования вкладов населения.

Для страхования вкладов физических лиц в 2004 г. создана государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». При

наступлении страховых случаев Агентство осуществляет выплату возмещений по вкладам. Одновременно функцией Агентства является ликвидация неплатежеспособных банков.

В-четвертых, разработка и контроль выполнения экономических нормативов деятельности коммерческих банков направлены на минимизацию рисков. Обязательными экономическими нормативами деятельности кредитных организаций являются:

• — минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций;
• — предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
• — максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
• — максимальный размер крупных кредитных рисков;
• — нормативы ликвидности кредитной организации;
• — нормативы достаточности собственных средств (капитала);
• — размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
• — минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
• — нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
• — максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Кредитные риски определяются качеством кредитного портфеля (по уровню просроченной задолженности). В соответствии с международной практикой банковского надзора о высоком кредитном риске свидетельствует доля «неработающих» кредитов, превышающая 10% величины совокупного кредитного портфеля.

Центральный банк устанавливает нормативы концентрации кредитных рисков, а также нормативы кредитных рисков, связанных с акционерами. Нормативы определяют максимальный риск на одного заемщика, максимальный размер крупных (превышающих 5% капитала банка) рисков, максимальный размер кредита, предоставляемого акционерам.

Показатели рыночного риска рассчитываются по структуре торгового портфеля кредитной организации: процентный, фондовый и валютные риски. Центральный банк проводит «стресс-тестирование» банковского сектора, определяя чувствительность к резким изменениям соответствующих рынков.

Одним из основных направлений регулирования банковского сектора является поддержание высокого уровня его ликвидности, с установлением значений показателей мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности.

Норматив мгновенной ликвидности регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка, т. е. финансовых активов, которые могут быть получены или реализованы в течение ближайшего календарного дня (например, средств, находящихся на корреспондентских счетах в Центральном банке), к сумме обязательств (пассивов) по счетам до востребования. Минимальное значение — 15%.

Норматив текущей ликвидности регулирует (ограничивает) потерю банком ликвидности в течение ближайших 30 календарных дней. Этот норматив рассчитывается как отношение финансовых активов, которые могут быть получены и реализованы в течение 30 дней, к обязательствам банка на ближайшие 30 дней. Минимально допустимое значение — 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы свыше одного года. Он определяется как отношение кредитных требований банка к собственным средствам (капиталу) банка.

Невыполнение коммерческим банком экономических нормативов деятельности является основанием отзыва лицензии и начала процедуры банкротства.

Детальная нормативная база регулирует достаточность собственных средств и капитала коммерческих банков. В этих целях активы банков делятся по группам рисков.