Оценка и методы регулирования кредитного риска коммерческого банка
Диссертация
Использование сложного метода оценки кредитного риска, базирующегося на внутренних коэффициентах, дает возможность банкам самостоятельно оценивать уровень риска на каждого заемщика в соответствии с накопленной информацией о данном клиенте. Такой подход, по мнению Базельского комитета, позволяет более точно оценивать кредитные риски. Однако применение этого метода является очень сложной задачей… Читать ещё >
Содержание
- Глава 1. Экономические основы возникновения кредитного риска
- 1. 1. Сущность и классификация кредитного риска
- 1. 2. Система управления кредитным риском и ее развитие
- Глава 2. Современные методы оценки и регулирования кредитного риска банка и их развитие
- 2. 1. Методы оценки кредитоспособности заемщика и их использование для регулирования кредитного риска
- 2. 2. Анализ совокупного кредитного риска банка
- Глава 3. Совершенствование оценки и регулирования кредитного риска
- 3. 1. Методы оценки кредитного риска на основе внутренних моделей оценки достаточности капитала
- 3. 2. Кредитные деривативы как способ регулирования кредитного риска
- 3. 3. Совершенствование организационных основ регулирования кредитного риска
Список литературы
- Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам». С изменениями от 18 августа 2003 года. (Утратила силу).
- Инструкция от 01 октября 1997 года ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования деятельности банков» с изменениями и дополнениями от 06 мая 2002 года.
- Положения ЦБР от 24 сентября 1999 года № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков». С изменениями от 18 апреля 2002 года.
- Положение ЦБР от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
- Инструкция ЦБР от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
- Проект Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». // www.cbr.ru
- Проект Федерального закона № 309 366−3 «О производных финансовых инструментах» (внесен депутатами ГД РФ В. С. Плескачевским, А. Г. Аксаковым, И. А. Анненским, И. Ю. Артемьевым, Н. Ю. Брусникиным, С. В. Генераловым, В. М. Михайловым, Г. А.Томчиным).
- Проект Федерального закона № 340 630−3 «О производных финансовых инструментах» (внесен депутутатами ГД РФ А. И. Артемьевым, П. Т. Бурдуковым, Х. А. Барлыбаевым, Е. П. Ищенко, А. В. Новиковым, Н.В.Арефьевым)
- Проект Федерального закона № 309 572−3 «О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Российской Федерации» (внесен депутутатами ГД РФ А. Г. Аксаковым, И. Ю. Артемьевым, Н. Ю. Брусникиным, А. Д. Жуковым, В. М. Зубовым, П. А. Медведевым, А.Ю.Михайловым)
- Проект Федерального закона № 262 775−3 «О внесении дополнений в статью 1062 Гражданского кодекса Российской Федерации».
- Проект Федерального закона «О деривативах» (внесен депутатом ГД В.А.Тарачевым).
- Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности». С изменениями от 29 июля 2004 г.
- Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». С изменениями от 29 июля 2004 г.
- Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Знание. -1991.-131 с.
- Амосов С., Гаврилова JI. Кредитные деривативы в операциях хеджирования//Рынок ценных бумаг. 2000. — № 3 (162). — С. 50−51
- Анализ финансовой отчетности. Под ред. Ефинмовой О. В., Мельник М. В. — М: ОМЕГА-Л. -2004.-402 с.
- Артеменко В.Г., Беллендир М. В. Финансовый анализ. М.: ДИС, 1997. — 123 с.
- Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. М.: Финансы и статистика, 1997. — 470 с.
- Балтроп Крис Дж., МакНотон Диана Банковские учреждения в развивающихся странах/Всемирный Банк Реконструкции и Развития. — Вашингтон, Д.С. — 1994. — 1 том. — 230е.-2том. -310с.
- Банковская система России. Под ред. Грязновой А. Г. и др. М.: ДеКа, 1995. — Том 2. — 762 с.
- Банковское дело. Под ред. засл. деятеля науки РФ, д.э.н., профессора Лаврушина О. И. М.: Финансы и статистика. 2000. — 600 с.
- Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. Платонова В., Хиггинса М. М.: Консалтбанкир, 2001. — 428 с.
- Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 1999. — 340 с.
- Бернар Ив, Колли Жан-Клод, Толковый экономический и финансовый словарь. М.: Международные отношения, 1994. — Том 2. — 520 с.
- Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996. — 623 с.
- Богданова А.Е. Управление кредитными рисками (увязка макро- и микроэкономических решений). Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М. -2000.-198 с.
- Боос К-Х., Арнольд В. Базель 2: частные и общеэкономические аспекты//Бизнес и Банки. -2001. Декабрь. — № 50(580). — С. 7
- Боос К-Х., Шульте-Маттлер Г. Базель 2: внутренний и внешний рейтинг//Бизнес и Банки -2001. Июль. — № 28(558). — С. 6−7
- Боос К-Х., Шульте-Маттлер Г. Базель 2: процесс проверки банковского аудита//Бизнес и Банки. 2001. -Ноябрь. — № 45 (575). — С. 7
- Боос К-Х., Шульте-Маттлер Г. Базель 2: рыночная дисциплина и раскрытие информации//Бизнес и Банки. 2002. — Январь. — № 1−2 (583−584). — С. 6−7
- Боос К-Х., Шульте-Маттлер Г. Базель 2: способы ограничения кредитных рисков при использовании внутренних рейтингов//Бизнес и Банки. 2001. — Октябрь. — № 42(572). — С. 6−8
- Бюллетень банковской статистики. Банк России. 2004. — № 9. — 163 с.
- Бюркле Т. Базель-2 под угрозой//Банки: Мировой опыт. 2003. — № 5. — С. 6−11
- Валенцева Н.И., Мамонова И. Д. Эффективность использования банковского кредита. М.: Финансы, 1975. — 126 с.
- Вальравен К.Д. Управление рисками в коммерческом банке/Институт экономического развития Мирового Банка, 1997. 330 с.
- Ван Хорн Дж.К.Основы управления финансами. М.: Финансы и статистика, 1996. — 800 с.
- Винкель М. Кредитные дериваты и их оценка//Бизнес и Банки. — 2003. Сентябрь. — № 38 (672). С 7−8
- Вилкенс М., Бауле Р., Энтроп О. Базель 2 учет последствий диверсификации кредитного портфеля посредством гранулярной корректировки//Бизнес и Банки. — 2001. — Октябрь. — № 41 (571). — С. 6−7
- Вулфел Чарльз Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов. Корпорация «Федоров», 2000. — 1575 с.
- Грюнинг X., Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: Весь мир, 2003. — 270 с.
- Дарушин И. История развития и современное состояние росийского срочного рынка//Рынок ценных бумаг. 2003. — № 7(238). — С. 42−48
- Дмитриева Е. Кредитные бюро затерялись между чтениями/ЛСоммерсант. — 2004. — 14 Октября. № 192. — С. 20
- Донцова JI.B., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности. Практикум. — М.: Дело и Сервис. 2004. — 144 с.
- Ефимова О.В. Анализ показателей ликвидности/ТБухгалтерский учет. 1997. — № 6. — С. 5458
- Ефимова О.В. Анализ платежеспособности предприятий//Бухгалтерский учет. — 1997. № 7 , — С. 70 -75
- Ефимова О.В. Финансовый анализ. М.: Бухгалтерский учет, 1998. — 300 с.
- Иванов О. Производно-срочное недоразумение//Рынок ценных бумаг. 2003. — № 3 (234). -С. 30−35
- Кавкин А.В. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных финансовых инструментов//Финансовый бизнес. 2000. — № 8. — С. 16−18
- Кавкин А.В. Рынок кредитных деривативов. М.: Экзамен, 2001. — 284 с.
- Кифф Дж., Мишо Ф.-Л., Митчелл Дж. Инструменты передачи кредитного риска//Банки:Мировой опыт. 2003. — № 6. — С. 34−41
- Клейнер Г., Тамбовцев В., Качалов Р. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность^ М.: Экономика, 1997. — 365 с.
- Клепач А., Лепетиков Д., Акиндинова Н., Красков В. Кредитные бюро как способ снижения банковских рисков//Аналитический банковский журнал. 2002. — № 12 (91). — С. 65−68
- Ковалев В.В., Патров В. В. Как читать баланс. М.: Финансы и статистика, 1998. — 400 с.
- Ковалев А.И. Финансовый анализ. М.: Финансы и статистика, 1995. — 420 с.
- Ковалев А.И., Привалов В. П. Анализ финансового состояния предприятия. М. Финансы и статистика, 1997. — 187 с.
- Копбаева Г. Ш. Упарвление кредитными рисками//Деньги и кредит. 2002. — № 1. — С. 48−50
- Корпоративное управление в PoccHH//www.corp-gov.ru
- Корниенко C.JI. Оценка кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М. — 2003.-200 с.
- Кочнев А.Ф. Информационные технологии и анализ финансового состояния предприятия//Аудиторские ведомости. 1998. — № 12. С. 78−80
- Кредитный вестник./ЗАО «Анализ Консультации и Марктинг». — 2004. Февраль. — Выпуск № 35. — 67 с.
- Кричевский Н.А. Как улучшить финансовое состояние предприятия//Бухгалтерский учет. -1996. № 12. — С.53−58
- Кудинов В., Петрова С. Банкирам не до смеха. С 1 апреля ЦБ потребует ежедневного выпонения нормативов//Ведомости. 15.01.2004. — № 4 (1044). — С.4
- Кузьмин И.Г., Сазонов А. Ю. К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика//Деньги и кредит. 1997. — № 5. — С. 28−30
- Купчина Л.А. Анализ финансовой деятельности с помощью коэффициентов//Бухгалтерский учет. 1997. — № 2. С. 51−55
- Куштуев А.А. Использование финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка//Деньги и кредит. 1998. — № 1. С. 30−34
- Лаврушин О.И. Кредит в социалистическом обществе. — М. — Финансы и статистика. — 1974.68″ Ларионова И, ВГ Методы упарвления рисками кредитной организации^ и способы их ограничения//Бизнес и Банки. 2000 — № 40 — С. 6−8
- Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. М.: Консалтбанкир, 2003. — 267 с.
- Масленчиков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Технологический уклад кредитования. М.: Перспектива, 1996. — 190 с.
- Мещеряков Г. Ю. Общебанковская система риск-менеджмента/Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации: Материалы семинара 23 марта 2002. www.banclub.ru
- Новое Базельское соглашение по капиталу. Январь 2001. Косультативный документ. /Базельский Комитет по Банковсокому Надзору. Банк международных расчетов.
- Основные показатели социально-экономического развития России. Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации/Avww. economy.gov.ru
- Олыпаный А.И. Банковское кредитование, российский и зарубежный опыт. — М.: РДЛ, 1998. 350 с.
- Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками//Деньги и Кредит. 2003. — № 12. — С. 49−60
- Основные положения организации кредитных бюро в различных странах. По материалам фонда «Открытая экономика"//Аналитический банковский журнал. 2002. — № 12 (91). — С. 69−75
- Основы банковской деятельности. Афанасьева Л. П., Богатырев В. И., Журкина Н. Г. и др.- Под ред. Тагирбекова К. Р. М.:Инфра-М, Весь мир, 2003. — 705 с.
- Открытое письмо заместителя председателя Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам В. Тарачева от 03.10.2003 года
- Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2002 году. Центральный Банк Российской Федерации. М.: Скрин, 2003. — 63 е.
- Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. М.:ИКЦ «ДИС», 1997. — 464 с.
- Поморина М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка//Банковское дело. — 1998. № 3. — С. 15−18
- Пенкина И. Диверсификация рисков//Ведомости. 21.01.2004. — № 8 (1048). — С.6
- Поездник А. Ис Модель анализа кредитоспособности заемщика как основа для принятия решения по управлению кредитным риском//Бизнес и Банки. — 1999. № 18. — С. З
- Романов М.Н. Кредитный и процентный риски коммерческого банка. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. — М. —1996. 220 с.
- Российская банковская энциклопедия. Под ред. Лаврушина О. И. М.: «ЭТА» — 1995. — 550 с.
- Роуз П. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. М.: Дело, 1997. -730 с.
- Рудько-Силиванов В., Афанасьев А., Лапина К. Кредитные деривативы как механизм управления риском при взаимодействии банковского и реального секторов экономики//Рынок ценных бумаг. 2002. — № 4 (211) — С. 69−73
- Рукавишникова Е.В. Система банковского контроля за возвратностью ссуд и ее эффективность. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. -М- 2003. -204 с.
- Рыночная экономика. Словарь. Под ред. Кипермана Г. -М.: Республика. 1993. — 524 с.
- Садвакасов К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. М.: Ось-89,1998. — 160 с.
- Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. Практическое пособие. -М.: Финстатинформ, 2001. 176 с.
- Семеко Г. В. Мировой рынок кредитных деривативов: проблемы и перспективы развития//Банки: Мировой опыт. 2002. — № 6. — С. 33−3693.
- Сибиряков А.И. Практические аспекты организации кредитного процесса в банке//Бизнес и Банки. 2003. — № 47 (681). — С. 1−6
- Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catallaxy, 1994. — 920 с.
- Словарь русского языка Под ред. Евгеньева А. П. М.: Русский язык, 1984. — 4 тома.
- Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. М.: Консалтбанкир, 1997. — 175 с.
- Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск-Практикум//Банковское дело. 2001. -№ 12. — С. 9−12- - 2002. — № 2. — С. 13−16- - 2002. — № 4, — С.16−18
- Суханов М.С. О кредитных деривативах//Деньги и кредит. 2002. — № 9. — С. 41−42 ЮО. Суханов М. С. Риск-менеджмент и аудит ссудных операций в системе управлениякоммерческим банком//Банковские услуги. 2002. — № 2. С. 14−26
- Трофимова Е. Характеристика отдельных рисков банковской системы Российской Федерации//Рынок ценных бумаг. 2003. — № 8(239). — С. 12−15
- Управление деятельностью коммерческого банка. Банковский менеджмент. Под ред. д.э.н., проф. Лаврушина О. И. М.: Юрист, 2002. — 683 с.
- ЮЗ.Фельдман А. Б. Производные финансовые и товраные инструменты. М.: Финансы истатистика, 2003. 300 с. 104. Философский энциклопедический словарь. 2-е издание. Под ред. Дверинцева С. С. — М.: «Советская энциклопедия». — 1989. — 800 с.
- Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Под ред. д.э.н., профессора Грязновой А. Г. М.: Финансы и статистика, 2002. — 1165 с.
- Юб.Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 1996. -150 с.
- Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. Российский и зарубежный опыт. Вед. ред. Карпычева Н. Ф. М.: Финансы и статистика, 1995. — 160 с.
- Ширинская Е., Субботина М. Мониторинг кредитных рисков: лимитная политика банка//Рынок ценных бумаг. — 2001. № 9. — С. 73−74
- Штырова И.А. Управление кредитным риском//Банковские услуги. — 2003. № 6−7. С. 4247
- НО.Шюлер М. Кредитные деривативы движущая сила кредитного рынка//Бизнес и Банки. — 2003. — Май. — № 19 (653). — С. 6−8
- Энциклопедия финансового риск-менеджмента. Под ред. Лобанова А. А., Чугунова А. В. -М.: Альпина Паблишер, 2003, 760 с.
- Якоб Х.-Р., Дахтлер К., Эргенцингер Т. Управление кредитными рисками: необходимо целостное видение//Бизнес и Банки. 1999. — № 29−30. — Июль. С. 7
- Basel Committee on Banking Supervision. International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework. June 2004. Bank for international settlements. — 251 c.
- Basel Committee on Banking Supervision. Consultative document. The New Basel Capital Accord. April 2003. (Issued for comment by 31 July 2003). Bank for international settlements. -158 p.
- Basel Committee on Banking Supervision. Principles for the Management of Credit Risk. 18 p.
- Couette John В., Altman Edward I., Narayanan P. Managing credit risk. The next great financial challenge. John Wiley & Sons, Inc., 1998. — 450 c.
- Luskin D. Warren Buffet on Derivatives: Good For me, But Not For Thee//www.CapitalismMagazin.com. 2003. — March 4
- Naik Ranjit Fundamentals of financial analyses. /Euromoney/DC Gardner Wookbook. 1997
- Pelham M. Corporates find credit derivatives offer more then just a safety net//Global finance. -2003. September. — C. 24−27
- Crouthy M., Galai D., Mark R. Risk Management. McGraw-Hill, 2001. -717 c.
- Saunders A., Ailen L. Credit risk measurement. New approaches to Value at Risk and other paradigms. John Wiley & Sons, Inc, 2002. — 320 c.
- Weinberg A. Buffet, Greenspan: Who’s Right On Derivatives?//Forbes.com, May 2003.
- Buffet W. Berkshire Hathaway annual report for 2002.
- Buffet W. What worries Warren. Avoiding s Mega-Catastrophe. Derivatives are financial weapons of mass destruction. The dangers are now latent, but they could be lethal//FORTUNE. -2003. March 3.
- Principles for the management of credit risk. Consultative paper issued by the Basel Committee on Banking Supervision. Issued for comment by 30 November 1999. Basel. July 1999// http://www.bis.org/publ/bcbs54.pdf