Расследование легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем

Актуальность исследования обусловлена тем фактом, что поступательное движение общества и государства во многом определяется стабильным развитием экономики. Только государство, в котором эффективно действует производство, сбалансированы товарные и финансовые потоки, может обеспечить защиту каждой конкретной личности и общества в целом.

Несомненно, одним из наиболее дестабилизирующих факторов развития гражданского общества является преступность. В последние годы динамика преступности является положительной, а общее количество совершаемых преступлений постоянно нарастает. Весьма тревожным моментом является то, что в структуре преступности все большее место занимают корыстные преступления. Борьба с корыстной преступностью, помимо иных методов, ведется и путем отслеживания финансовых потоков, которые возникают в результате попыток введения полученных преступным путем денежных средств в легальный оборот.

В Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года1 (утверждена Указом президента РФ от 12 мая 2009 г. № 537) в качестве одного из приоритетных направлений развития государства и общества указано противодействие преступным формированиям в легализации их собственной экономической основы, создание устойчивой финансово-банковской системы. Реализация Стратегии призвана стать мобилизующим фактором развития национальной экономики, улучшения качества жизни населения, обеспечения политической стабильности в обществе, укрепления национальной обороны, государственной безопасности и правопорядка, повышения конкурентоспособности и международного престижа Российской Федерации.

Тот факт, что в настоящее время Уголовный кодекс Российской Феде.

1 См.: Указ Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года» // Собрание законодательства РФ. — 2009. — № 20. — Ст. 2444. рации1 предусматривает целых два состава преступлений, образующих легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, свидетельствует о значительных усилиях, предпринимаемых нашей страной в сфере борьбы с данными преступлениями. В результате изменений, внесенных в ст. 174 и 174.1 УК РФ Федеральным законом от 7 апреля 2010 г." данные составы был конкретизированы, что позволит более успешно бороться с преступностью в сфере экономической деятельности. Вместе с тем развитие общественных, в том числе международных, отношений, появление новых форм экономической деятельности, информационная интеграция обусловливает возможность создания новых форм легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Актуальность темы

исследования также повышается в связи с тем, что возможность легализации (отмывания) доходов провоцирует совершение новых преступлений, вовлекает в преступную деятельность все большее количество лиц, коррумпирует государственных чиновников, в том числе и тех, которые призваны бороться с преступностью.

Все указанное свидетельствует о том, что тема настоящего исследования является весьма актуальной и будет востребована как криминалистической наукой, так и практикой.

Степень разработанности темы исследования. Исследуемой проблеме в той или иной форме посвятили свои работы многие ученые. Среди наиболее значимых работ следует отметить труды А. И. Алексеева, В.Д. Ар-сеньева, Р. С. Белкина, В. А. Волынского, Л. Д. Гаухмана, О. Д. Жука, Э. А. Иванова, Ю. В. Кореневского, А. А. Леви, В. Н. Махова, В. И. Михайлова, Т. В. Молчановой, В. А. Никулиной, А. Б. Соловьева, М. С. Строговича, М. Е. Токаревой, Ю. Г. Торбина, С. А. Шейфера, Н. А. Якубович и др. В последние годы по данной проблеме защищен ряд диссертаций: Я. М. Злоченко «Основы ме.

1 Далее — УК РФ. См.: Федеральный закон от 7 апреля 2010 г. № 60-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. — 2010. № 15.-Ст. 1756. тодики и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (Екатеринбург, 2001 г.) — А. В. Соловьевым «Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (Волгоград, 2003 г.) — Д. Б. Жамбаловым «Основы методики по расследованию легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (Красноярск, 2004 г.). Положения, касающиеся международных аспектов предварительного расследования, в том числе по данной категории уголовных дел, содержатся в диссертации А. Г. Волеводза «Правовые основы новых направлений международного сотрудничества в сфере уголовного процесса» (М., 2002 г.).

Вместе с тем в указанных работах в большей мере исследованы более общие вопросы, возникающие при характеристике легализации (отмывания) легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Комплексное же исследование, посвященное методике расследования указанных преступлений, до настоящего время отсутствует. Приведенные доводы свидетельствуют о целесообразности дальнейшей разработки указанной проблемы.

Целью исследования является комплексное изучение уголовно-процессуальной и криминалистической проблематики и создание на этой основе методики, которая раскрывает особенности расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Указанная цель обусловила необходимость постановки и разрешения следующих задач:

— дать правовую характеристику легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем;

— разработать криминалистическую характеристику преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ;

— выявить организационные и тактические особенности деятельности по возбуждению и предварительному расследования указанных составов преступлений;

— установить особенности уголовно-процессуального правоприменения по данной категории уголовных дел и разработать предложения по совершенствованию действующего законодательства;

— изучить особенности использования специальных знаний при расследовании преступлений данной категории;

— определить современные возможности использования криминалистической техники при расследовании названных составов.

Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в процессе расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Предмет исследования составляют положения уголовно-процессуального законодательства, практическая деятельность по расследованию, а также особенности методики раскрытия указанных преступлений.

Методология и методика исследования. Методику и методологию исследования составляет общенаучный системный метод познания. Помимо этого, при написании работы использовались частнонаучные методы: исторические и логические методы, догматический метод, метод правовой типологии, сравнительно-правовой метод, статистические, социологические методы и др.

Теоретическую основу работы составляют выводы, содержащиеся в трудах по философии, логике, теории и истории государства и права, теории уголовного процесса, конституционного, международного и других отраслей права, требования, предъявляемые к предварительному расследованию данной категории уголовных дел. Так, были использованы труды А. И. Алексеева, Р. С. Белкина, JI.E. Владимирова, А. И. Долговой, Н. Н. Розина, М.С. Строго-вича и других выдающихся ученых.

Правовую и информационную основу исследования составляют Конституция РФ, международные договоры Российской Федерации, действующее уголовное, уголовно-процессуальное законодательство и иные федеральные законы, подзаконные нормативные правовые акты, разъяснения Пленума Верховного Суда РФ, законодательство иностранных государств.

Эмпирическая основа исследования включает в себя опубликованную судебную практику Верховного Суда РФ, судов различных субъектов Российской Федерации, данные, полученные в результате изучения 112 уголовных дел, находящихся в архивах судов г. Москвы, Московской, Брянской, Липецкой областей, городов Белгорода, Липецка, Воронежа, а также в архивах Следственного комитета при прокуратуре РФ и Управлений внутренних дел РФ по г. Москве и Московской областирезультаты интервьюирования 123 следователей и 65 руководителей следственных органов.

Научная новизна работы определяется тем, что с учетом последних изменений в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве в результате комплексного монографического исследования выявлены и раскрыты современные особенности методики расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Характеристика деяний, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ и рекомендации по проблемным вопросам квалификации данных преступлений. В процессе доказывания предложено при обнаружении нескольких взаимосвязанных фактов легализации в числе прочих обстоятельств доказывать наличие единого умысла.

2. Криминалистическая характеристика легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем. Выявлены факторы, характеризующие место, время и способ совершения данного преступления, определены материальные следы преступления и вероятные места их нахождения, а также данные о личности подозреваемого и обвиняемого.

3. Вывод о том, что типичными следственными ситуациями, возникающими по данным уголовным делам, являются следующие: а) установлено, что было совершено преступление, в результате которого получены значительные денежные средстваб) в результате осуществления контроля вне сферы уголовного судопроизводства сотрудники налоговых учреждений выявляют, что имеющиеся у определенного юридического лица доходы явно превышают те поступления, которые предприятие могло бы получать, исходя из его экономических показателейв) признаки преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, были выявлены после того, как прошли все этапы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путемг) обнаружено лицо, доходы которого явно превосходят те, которые оно могло бы иметь, исходя из своего легального заработкад) в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлены все звенья, подтверждающие как факт совершения преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, так и участие конкретных лиц в его совершении.

4. Обоснование организационных и тактических особенностей проведения доследственной проверки преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, разработаны рекомендации по совершенствованию этой деятельности. Основным способом получения повода и оснований для возбуждения уголовного дела являются результаты оперативно-розыскной деятельности. Однако такие результаты содержат лишь ориентирующую информацию, поэтому на момент принятия решения о возбуждении уголовного дела следователь должен иметь в своем распоряжении достаточные сведения, полученные из иных, процессуальных, источников.

5. Обоснование тактических особенностей производства следственных действий по данным уголовным делам. К первоначальным следственным действиям относятся: 1) выемка- 2) обыск- 3) назначение и производство экспертизы- 4) допрос свидетелей и подозреваемого. На последующем этапе происходит привлечение лица в качестве обвиняемого, а также осуществляются следственные действия, направленные на уточнение обстоятельств. В ходе допроса следователь должен ставить обвиняемому вопросы о финансовых операциях, и лишь затем выяснять, в результате каких преступлений было получены доходы, впоследствии легализованные.

6. Рекомендации по эффективному использованию специальных знаний и применению технических средств при расследовании данных преступлений. Предложено распространить сферу использования специальных знаний на исследования как механизма вовлечения доходов в оборот, так и на те способы, которыми лица, участвующие в легализации, маскируют свою преступную деятельность, придают ей характер правомерной.

7. Обоснование предложений по совершенствованию отдельных положений уголовно-процессуального законодательства, в частности, об указании в ч. 3 ст. 144 УПК РФ на возможность производства до возбуждения уголовного дела не только документальных проверок, ревизий и исследований документов, но и судебных экспертиз.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что изучение положений, определяющих особенности методики расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, направлено на дальнейшую разработку криминалистической науки, в частности, положений, касающихся особенности предварительного расследования этих деяний.

Практическая значимость работы заключается в возможности эффективного использования ее результатов в ходе нормотворчества, а также в практической деятельности должностных лиц уголовного судопроизводства. Содержащиеся в работе положения могут использоваться при преподавании курса «Криминалистика» и спецкурса «Предварительное расследование отдельных видов преступлений».

Достоверность и обоснованность полученных результатов обеспечивается методологической обоснованностью исходных теоретических положений, связанных с реализацией научного подхода к решению поставленной проблемыприменением совокупности методов исследования, адекватных его объекту, предмету, цели и задачам исследованиярепрезентативностью и статистической достоверностью полученных результатов.

Апробация результатов исследования. Основные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в диссертации, опубликованы в семи статьях. Результаты докладывались и получили одобрение на всероссийских и региональных научно-практических конференциях и семинарах, внедрены в учебный процесс Московского государственного института международных отношений (Университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации и Московского государственного областного университета.

Структура работы обусловлена целью исследования и вытекающими из нее задачами. Она состоит из введения, трех глав, объединяющих десять параграфов, заключения, списка литературы и двух приложений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В результате исследования проблем, которые возникают при расследовании преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, обоснованными представляются следующие выводы.

1. Нормативно-правовую основу борьбы с преступлениями, предусмотренными ст. 174 и 174.1 УК РФ, составляют не только действующее российское законодательство, но и международные договоры, ратифицированные Российской Федерацией.

2. Объектом преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, являются общественные отношения, обеспечивающие имущественный оборот в целом и денежное обращение как его составную частьпредметом — денежные средства, имущество, ценные бумаги и валютные ценности, которые были заведомо приобретены преступным путем.

3. Криминалистическая характеристика преступлений представляет собой совокупность следующих признаков, имеющих значение для предварительного расследования и последующего судебного разбирательства по уголовному делу: 1) место, время и способ совершения преступления- 2) типичные следственные ситуации- 3) типичные материальные следы преступления и вероятные места их нахождения- 4) данные о личности подозреваемого, обвиняемого.

Местом совершения преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, является любое место, в котором совершаются гражданско-правовые сделки, направленные на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества. Любое деяние, в том числе и по рассматриваемым нами составам, имеет определенную продолжительность. В ст. 73 УПК РФ в перечне обстоятельств, подлежащих доказыванию, термин «время совершения преступления» понимается в двух значениях: это может быть и время суток, и продолжительность совершения того либо иного деяния. Время суток применительно к данным составам значения не имеет, поскольку все эти деяния совершаются в форме сделок. Продолжительность же легализации (отмывания), напротив, имеет весьма важное значение, особенно в тех случаях, когда легализация определенной суммы «разбивается» на несколько этапов, каждый из которых имеет определенное время начала и окончания, но которые в своей совокупности объединены общим умыслом и направлены на достижение общей цели.

Применительно к легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, способ совершения преступления обладает особой спецификой. Она обусловлена тем фактом, что изначально в диспозиции ст. 174 и 174.1 УК РФ содержится указание на то, что в оборот вовлекаются не любые незаконно полученные деньги или иное имущество, а именно те материальные ценности, которые были получены преступным путем. Таким образом, для того, чтобы было доказано событие преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, как минимум, необходимо доказать, что изначально помещаемые в легальный оборот средства были получены в результате преступления.

Типичные следственные ситуации представляют собой совокупность исходных данных, которые впоследствии обусловливают выдвижение определенных версий совершенного преступления.

Изучение практики предварительного расследования позволяет сделать вывод о том, что к типичным следственным ситуациям по данной категории уголовных дел можно отнести следующие: 1) установлено, что было совершено преступление, в результате которого получены значительные денежные средства- 2) в результате осуществления контроля вне сферы уголовного судопроизводства сотрудники налоговых учреждений выявляют, что имеющиеся у определенного юридического лица доходы явно превышают те поступления, которые предприятие могло бы получать, исходя из его экономических показателей- 3) признаки преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, были выявлены после того, как прошли все этапы легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем- 4) обнаружено лицо, доходы которого явно превосходят те, которые оно могло бы иметь, исходя из своего легального заработка- 5) в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлены все звенья, подтверждающие как факт совершения преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, так и участие конкретных лиц в его совершении.

Специфика совершаемых преступлений налагает особый отпечаток на лиц, которые совершают данные категории деяний. Если речь идет о легализации (отмывании) денег или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ), то в этом случае личность подозреваемого и обвиняемого в полной мере зависит от того преступления, в результате которого были добыты денежные средства. Так, если имело место уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ), то естественно, что и отмывание денежных средств осуществляет лицо, которое уклонилось от их уплаты. При уклонении от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ) лицом, совершившим предусмотренное ст. 174.1 УК РФ преступление, является руководитель организации. Если же деньги или иное имущество получены в результате совершения так называемых «общеуголовных» преступлений (кражи, грабежи, разбои и др.), то легализацией (отмыванием) денежных средств являются сами преступники или руководители преступных организаций.

4. Повод для возбуждения уголовного дела — это носитель информации о совершенном или готовящемся преступлении, который поступил в орган, правомочный разрешать вопрос о возбуждении уголовного дела или об отказе в его возбуждении. Само по себе наличие повода еще не предоставляет следователю возможности возбуждать уголовные дела, поскольку для этого требуется, чтобы на момент разрешения этого вопроса были установлены две группы обстоятельств: 1) обстоятельства, свидетельствующие о том, что деньги или иное имущество были приобретены другими лицами преступным путем или самим лицом в результате совершения им преступления- 2) обстоятельства, подтверждающие наличие признаков преступления, предусмотренного ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ.

5. Особенность проверочных действий при разрешении вопроса о возбуждении уголовных дел по признакам преступлений, предусмотренных ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ, состоит в том, что на момент поступления соответствующей исходной информации в распоряжении следователя уже находятся доказательства, подтверждающие факт совершения того либо иного преступления, в результате которого были получены деньги или иное имущество. Поэтому следует четко отграничивать доказательства, которые подтверждают факт получения денежных средств или иного имущества, и те доказательства, которые свидетельствуют об их дальнейшем преступном распоряжении.

6. Как показывает изучение практики, по уголовным делам о данных преступлениях к первоначальным следственным действиям относятся: 1) выемка- 2) обыск- 3) назначение и производство экспертизы- 4) допрос подозреваемого. Однако заметим, что в зависимости от исходных ситуаций может быть установлена различная последовательность данных следственных действий. Этот перечень исчерпывающим не является, поскольку в него могут быть включены и иные процедуры (например, допросы свидетелей).

7. Выемка документов имеет весьма важное значение, определяющее все дальнейшее расследование. В самый первый момент должны быть изъяты документы, которые замыкают «цепочку» легализации, т. е. документы, посредством которых деньги или иные ценности приобрели характер законных. В данном случае наилучшим тактическим приемом является маскировка подготовки и проведения выемки документов под иные проверочные действия. Так, лицам, участвующим в легализации (отмывании), может быть объяснено, что производится ревизия или документальная проверка деятельности предприятия, которая не связана с производством по уголовному делу и имеет иной (контрольный) характер. Поэтому руководители предприятий, через которые осуществляется легализация (отмывание) денежных средств, не только не будут скрывать финансовой отчетности, но, наоборот, постараются предъявить всю имеющуюся документацию, поскольку именно после проверки финансовыми органами имущество можно будет считать окончательно легализованным.

8. По уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, обыск может назначаться в тех случаях, когда известен общий массив документации, которая должна быть предоставлена в распоряжение следователя, однако неизвестно точное место ее нахождения в рамках конкретного предприятия. Нельзя считать поиском просмотр всех документов, которые были предоставлены следователю в ответ на его предложение. Поэтому в случаях, когда следователь лишь просматривает документы и не обследует мест, в которых они могут быть сокрыты, должна иметь место выемка документов, а не их обыск. Обыск наиболее целесообразно производить в тех случаях, когда имеются сведения о наличии на предприятии «двойной» бухгалтерской отчетности, поскольку, как правило, и те, и другие документы хранятся в помещении и предоставляются в распоряжение проверяющих лиц в зависимости от того, кто именно и с какой целью осуществляет проверку.

Факт изъятия документов или иных предметов должен быть зафиксирован в соответствующем протоколе (выемки или обыска). Для того, чтобы впоследствии установить, имелся ли у сотрудника предприятия умысел на сокрытие документа или его фальсификацию, следует указывать точное место нахождения каждого документа (в общей папке, в отдельной стопке или ином месте, а также был ли документ спрятан в специальном скрытном месте). Это впоследствии создаст условия для того, чтобы определить действительное назначение каждого документа и его место в «цепочке» легализации.

9. Допросы должны производиться при помощи своеобразного «концентрического» метода: вначале допрашиваются лица, которые наименьшим образом причастны к совершению деяния, а затем, по мере выяснения предмета и способа легализации и иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела, допрос производится и в отношении лиц, которые непосредственно причастны к легализации.

10. Сведения, полученные в результате ОРД, могут быть использованы для установления тех конкретных материальных ценностей, которые были приобретены за счет средств, полученных от преступления. В отношении этих средств следователем могут быть выдвинуты версии об их преступном происхождении. Проверка выдвинутых версий происходит как процессуальным путем, так и посредством осуществления оперативно-розыскных мероприятий. Применительно к проблематике нашего исследования следует предложить специальное основание классификации оперативно-розыскных мероприятий: способность при помощи их результатов устанавливать обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ) либо о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ). По данному основанию все оперативно-розыскные мероприятия могут быть классифицированы на следующие группы: 1) оперативно-розыскные мероприятия, результаты которых в ходе доказывания использованы быть не могут ввиду специфики обстоятельств, подлежащих доказыванию (сбор образцов для сравнительного исследования, проверочная закупка, контролируемая поставка, оперативный эксперимент) — 2) оперативно-розыскные мероприятия, в результате которых были установлены обстоятельства, которые имеют ориентирующее значение для последующего доказывания (сюда входят все оперативно-розыскные мероприятия, указанные в ст. 6 Федерального закона) — 3) оперативно-розыскные мероприятия, в результате которых получаются сведения, которые впоследствии могут быть преобразованы в доказательства по уголовному делу. Представляются, что к ним относятся следующие мероприятия: опроссбор образцов для сравнительного исследованияисследование предметов и документовобследование помещений, зданий, сооружения, участков местности и транспортных средствконтролируемая поставка.

11. Следователь оценивает доказательства на предмет их достаточности для привлечения в качестве обвиняемого по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, не сразу же, как по иным категориям уголовных дел, а в два этапа.

Введение

денежных средств или иного имущества в легальный оборот образует состав уголовно наказуемого деяния лишь в том случае, когда они были получены в результате преступления. Поэтому при формировании внутреннего убеждения о наличии в действиях лица признаков преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ, следователь с максимальной точностью устанавливает, в результате какого именно преступления это имущество получено. Поэтому целесообразно не одновременное, а последовательное привлечение лица в качестве обвиняемого — вначале по «первоначальному» преступлению (или преступлениям), а лишь затем, после выполнения соответствующей процедуры и допроса обвиняемого, — по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ст. 174 или 174.1 УК РФ.

12. При производстве финансово-экономической экспертизы следователь должен выяснять, были ли соблюдены требования, предъявляемые к изготавливаемой продукции в части установления цен и получения прибыли. В данном случае может иметь место как завышение, так и занижение уровня расходов, поскольку заниженный уровень впоследствии может быть поднят путем использования цепи посреднических предприятий, а реально использованные денежные и материальные средства будут легализованы.

13. Поскольку легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем другими лицами или самим лицом в результате совершения им преступления, во многих случаях приводит к появлению в собственности лиц болыперазмерных объектов (недвижимость, автотранспорт, яхты и т. п.), их фотосъемка в надлежащих ракурсах и масштабах, во-первых, будет наглядно подтверждать размеры сумм, которые были легализованы, и, во-вторых, поможет государственному обвинителю в суде обосновать обвинение в совершении лицами не только легализации, но и тех «первоначальных» преступлений, в результате которых были получены денежные средства.

14. Следует признать необходимым разработку типовых алгоритмов легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученного другими лицами преступным путем или приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Это позволит вводить в компьютер исходную информацию и получать сведения о вариантах, по которым возможно протекание процесса легализации (отмывания). Также компьютерная техника может использоваться при обнаружении следов преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, на электронных носителях информации.